Kaupunginhallitus
Esityslista 26.11.2024/Asianro 3

Kaupunginhallitus 26.11.2024     

131/02.02.00/2024  

Valmistelija: Talous- ja hallintojohtaja Leena Sämpi

Kuntalain 110 §:ssä on säännökset talousarviosta ja - suunnitelmasta. Kaupunginvaltuuston tulee vuoden loppuun

mennessä hyväksyä talousarvio seuraavaksi kalenterivuodeksi.

Talousarvion hyväksymisen yhteydessä on hyväksyttävä myös

kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Talousarvion laadintaohjeessa todettiin, että tasapainoisen talousraamin aikaansaaminen vaatii ulkoisten toimintakulujen määrärahan vähentämistä 0,6 milj. euroa TA 24 tasosta sekä 0,50 % korotuksen tuloveroprosenttiin. Talousarvioraami vuodelle 2025 laskettiin vähentäen ulkoisia toimintakulumäärärahoja 3 % vuoden 2024 talousarviotasosta. Kaupunginhallituksen eli elinvoima- ja konsernipalveluiden raamissa huomioitiin rahoitus työllisyysalueen kustannuksiin sekä työttömyysetuuksien rahoitusvastuun laajentumiseen. Ulkoiset toimintatuotot ovat talousarvion 2024 tasossa.

Talousarvioehdotus ylittää asetetun raamin toiminnan nettomenojen osalta 300 824 euroa. Talousarvioehdotuksessa on huomioitu toimialojen toiminnalliset muutokset. Talousarvioehdotus on raamin ylittymisestä huolimatta kuitenkin hieman ylijäämäinen tuloveroprosentin 0,80 prosenttiyksikön korotuksen ansiosta. Taloussuunnitelmavuodet on arvioitu vuoden 2025 talousarviolukujen mukaisina

Talousarvion laadintaa ja tavoiteasettelua on ohjannut kaupungin

uudistettu strategia 2022-2026, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi

12.9.2022.

Talousarvioesityksen keskeisimmät luvut:

Talousarvion sitovuus esitetään vahvistettavaksi siten, että

käyttötalousmäärärahojen osalta kaupunginvaltuusto päättää

kokonaismeno- ja tuloarviot seuraaville toimielimille:

keskusvaalilautakunta, tarkastuslautakunta, kaupunginhallitus,

kasvatus- ja opetuslautakunta, hyvinvointipalveluiden lautakunta

sekä teknisten palveluiden lautakunta.

Toimielimet eli lautakunnat ja kaupunginhallitus päättävät

kokonaismeno- ja tuloarviot omille tulosalueilleen. Poikkeuksena

tästä on teknisten palveluiden lautakunnan alainen kiinteistö- ja

tilapalveluiden tulosalue, jonka määräraha on lautakuntaan nähden

nettositova, eli sitova määräraha on toimintatuottojen ja -kulujen

erotus eli toimintakate. Tulosalueiden määrärahojen ja tuloarvioiden

tarkemmasta jakamisesta ns. käyttösuunnitelmiin eli

kustannuspaikka- ja tilitasoisiin määrärahoihin päätetään

viranhaltijatasolla talousarvioasiakirjan liitteenä olevan ratkaisuvallan

mukaisesti.

Investointien osalta valtuuston nähden sitovia ovat hankeryhmät.

Hankeryhmät on esitelty talousarvion investointiosassa.

Rahoitusosan sitovia eriä valtuustoon nähden ovat antolainauksen

muutokset ja lainakannan muutokset.

Käyttötalousosassa esitetyt toiminnalliset tavoitteet ovat sitovia

samoin periaattein kuin määrärahat. Tässä talousarviossa esitetyt

tavoitteet perustuvat valtuuston 12.9.2022 vahvistamaan Kannus

Juuret elämälle kuntastrategiaan 2022-2026. Asetettujen tavoitteiden

toteutumisesta raportoidaan kaupunginvaltuustolle

puolivuotiskatsauksessa ja tilinpäätöksessä.

Yritysvaikutuksiltaan talousarvio on positiivinen. Talousarvio ja -

suunnitelma sisältää investointihankkeita, jotka lisäävät

rakennusalan työllisyyttä, edistävät yritystoiminnan edellytyksiä sekä

elinkeinorakenteen monipuolistumista. Talousarvio sisältää myös

panostuksia vireän elinkeinoelämän kehittämiseen Kannuksessa.

Talousarvioehdotus vuodelle 2025 ja taloussuunnitelma vuosille

2025-2027 on oheismateriaalina.

Hyvinvointipalveluiden lautakunta käsitteli talousarviota kokouksessaan 12.11.2024 § 39 ja päätti yksimielisesti esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen valtuustolle, että valtuusto kumoaa kaupunginvaltuuston aikaisemmin tekemän päätöksen 26.1.2005 § 29 "Veteraanien ruokailu/Kristillisdemokraattien valtuutettujen ja valtuutettu Hannu Lounaston valtuustoaloite". Hyvinvointipalveluiden lautakunta esittää, että vuonna 2025 ei enää varata Tammenlehvän perinneyhdistys ry:n kautta jaettavaa ruoka-avustusta sotaveteraanien puolisoille ja leskille vaan siihen tänä vuonna 2024 myönnetyn 15 000 euroa hyvinvointipalveluiden lautakunnan talousarviomäärärahasta kohdennetaan liikunta-, kulttuuri- ja nuorisoyhdistyksille jaettavaan avustusmäärärahaan, jotta yhdistysavustusten määrärahaa ei jouduta leikkaamaan huomattavasti.

Kaupunginjohtaja Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle, että se:

1. hyvinvointipalveluiden lautakunnan esityksen mukaisesti kumoaa 26.1.2005 tehdyn päätöksen "Veteraanien ruokailu/Kristillisdemokraattien valtuutettujen ja valtuutettu Hannu Lounaston valtuustoaloite", eikä vuonna 2025 enää varata Tammenlehvän perinneyhdistys ry:n kautta jaettavaa ruoka-avustusta sotaveteraanien puolisoille ja leskille, vaan tarkoitukseen käytetty 15 000 euroa hyvinvointipalveluiden lautakunnan talousarviomäärärahasta kohdennetaan liikunta-, kulttuuri- ja nuorisoyhdistyksille jaettavaan avustusmäärärahaan, jotta yhdistysavustusten määrärahaa ei jouduta leikkaamaan huomattavasti,

2. hyväksyy oheismateriaalina olevan vuoden 2025 talousarvion ja vuosia 2025-2027 koskevan taloussuunnitelman perusteluineen,
sekä

2. hyväksyy talousarvion sitovuuden talousarvioasiakirjassa sivuilla 6-7 esitetyn mukaisesti sekä liiteosassa esitetyn ratkaisuvallan
mukaisesti.

Päätös