Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 22.11.2022/Pykälä 188

Kaupunginhallitus 22.11.2022 § 188  

149/02.02.00/2022  

Valmistelija: Talous- ja hallintojohtaja Leena Sämpi

Kuntalain 110 §:ssä on säännökset talousarviosta ja -

suunnitelmasta. Kaupunginvaltuuston tulee vuoden loppuun

mennessä hyväksyä talousarvio seuraavaksi kalenterivuodeksi.

Talousarvion hyväksymisen yhteydessä on hyväksyttävä myös

kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma.

Kaupunginhallitus antoi kokouksessaan 30.8.2022 vuoden 2023

talousarvion laadintaohjeen. Talousarvioraami vuodelle 2023 laskettiin korottaen toimintakuluja 2,5 % vuoden 2022 talousarviotasosta. Toimintatuotot olivat vuoden 2022 talousarvion tason mukaiset. Sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten sekä palo- ja pelastustoimen maksuosuuksiin ei enää varata määrärahaa toiminnan siirtyessä hyvinvointialueelle ja rahoituksen tullessa sinne suoraan valtiolta.  Laadintaohjeessa todettiin, että edellä mainituilla kriteereillä lasketut talousarvioraami on 590 000 euroa ylijäämäinen, mutta toimielinkohtaiset talousarvioesitykset tulevat todennäköisesti ylittämään raamin muun muassa sähkön ja elintarvikkeiden hintojen voimakkaan kustannusnousun vuoksi.

Talousarvioehdotus ylittää asetetun raamin toiminnan nettomenojen osalta 613 000 euroa. Talousarvioehdotuksessa on huomioitu toimialojen toiminnalliset muutokset. Talousarvioehdotus on raamin ylittymisestä huolimatta kuitenkin ylijäämäinen parantuneiden vero- ja valtionosuusarvioiden ansiosta.

Talousarvion laadintaa ja tavoiteasettelua on ohjannut kaupungin uudistettu strategia 2022-2026, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi 12.9.2022.

Talousarvioesityksen keskeisimmät luvut:

Talousarvion sitovuus esitetään vahvistettavaksi siten, että

käyttötalousmäärärahojen osalta kaupunginvaltuusto päättää

kokonaismeno- ja tuloarviot seuraaville toimielimille:

keskusvaalilautakunta, tarkastuslautakunta, kaupunginhallitus,

kasvatus- ja opetuslautakunta, hyvinvointipalveluiden lautakunta

sekä teknisten palveluiden lautakunta.

Toimielimet eli lautakunnat ja kaupunginhallitus päättävät

kokonaismeno- ja tuloarviot omille tulosalueilleen. Poikkeuksena

tästä on teknisten palveluiden lautakunnan alainen kiinteistö- ja

huoltopalveluiden tulosalue, jonka määräraha on lautakuntaan

nähden nettositova, eli sitova määräraha on toimintatuottojen ja -

kulujen erotus eli toimintakate. Tulosalueiden määrärahojen ja

tuloarvioiden tarkemmasta jakamisesta ns. käyttösuunnitelmiin eli

kustannuspaikka- ja tilitasoisiin määrärahoihin päätetään

viranhaltijatasolla talousarvioasiakirjan liitteenä olevan ratkaisuvallan

mukaisesti.

Investointien osalta valtuuston nähden sitovia ovat hankeryhmät.

Hankeryhmät on esitelty talousarvion investointiosassa. Valtuustoon

nähden sitovat määrärahat on esitelty vihreällä värillä korostaen.

Rahoitusosan sitovia eriä valtuustoon nähden ovat antolainauksen

muutokset ja lainakannan muutokset.

Käyttötalousosassa esitetyt toiminnalliset tavoitteet ovat sitovia

samoin periaattein kuin määrärahat. Tässä talousarviossa esitetyt

tavoitteet perustuvat valtuuston 12.9.2022 vahvistamaan Kannus Juuret elämälle kuntastrategiaan 2022-2026. Asetettujen tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kaupunginvaltuustolle puolivuotiskatsauksessa ja tilinpäätöksessä.

Yritysvaikutuksiltaan talousarvio on positiivinen. Talousarvio ja -

suunnitelma sisältää investointihankkeita, jotka lisäävät

rakennusalan työllisyyttä, edistävät yritystoiminnan edellytyksiä sekä

elinkeinorakenteen monipuolistumista. Talousarvio sisältää myös panostuksia vireän elinkeinoelämän kehittämiseen Kannuksessa.

Talousarvioehdotus vuodelle 2023 ja taloussuunnitelma vuosille

2023-2025 on oheismateriaalina.

Kaupunginjohtaja Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle, että se:

1. hyväksyy oheismateriaalina olevan vuoden 2023 talousarvion ja
vuosia 2023-2025 koskevan taloussuunnitelman perusteluineen,
sekä

2. hyväksyy talousarvion sitovuuden talousarvioasiakirjassa sivuilla
8-9 esitetyn mukaisesti sekä liiteosassa esitetyn ratkaisuvallan
mukaisesti.

Päätös 

Kaupunginjohtajan, talous- ja hallintojohtajan,
sivistystoimenjohtajan, hyvinvointijohtajan ja teknisen johtajan alustusten ja esittelyjen pohjalta kaupunginhallitus kävi yleiskeskustelun sekä yksityiskohtaisesti läpi talousarvio 2023 ja taloussuunnitelma 2023-2025 -asiakirjan.

Pidettiin tauko klo 11.49 - 12.25.

Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti tehdä talousarvioasiakirjaan
seuraavat muutokset:

- s. 40 Varhaiskasvatuspalvelut: lisätään kohtaan "Valmistaudutaan varhaiskasvatuksen tarvetta vastaavan tilasuunnitelman tekemiseen yhteistyössä teknisten palveluiden kanssa", lause: "Tarve mitoitetaan siten, että tavoitteena on maksuttoman varhaiskasvatuksen tarjoaminen v. 2024 alusta".

Kaupunginhallitus valtuutti tekemään asiakirjaan tekniset korjaukset,
mikäli niihin ilmenee tarvetta.

Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti hyväksyä kaupunginjohtajan
päätösehdotuksen edellä mainitun lisäyksen ja esittää valtuustolle,
että se:

1. hyväksyy oheismateriaalina olevan vuoden 2023 talousarvion ja
vuosia 2023-2025 koskevan taloussuunnitelman perusteluineen,
sekä

2. hyväksyy talousarvion sitovuuden talousarvioasiakirjassa sivuilla
8-9 esitetyn mukaisesti sekä liiteosassa esitetyn ratkaisuvallan
mukaisesti.